Подайте уведомление через официальный портал Федеральной налоговой службы (nalog.gov.ru), используя свой индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН). Для упрощенной процедуры достаточно иметь действующий вид на жительство в России и зарегистрированный личный кабинет на портале Госуслуг или налоговой.
Проверьте свою правомочность: физические лица, имеющие временный или постоянный вид на жительство, могут работать в рамках специального налогового режима для независимых подрядчиков. Наличие российского гражданства не требуется. Однако необходимо подтвердить статус налогового резидента — пороговое значение составляет 83 дня физического присутствия в России в течение последних 12 месяцев.
Подготовьте российский номер мобильного телефона, привязанный к вашему ИНН, так как он используется для активации приложения «Мой налог» — единственного официального способа отчитаться о доходах и рассчитать платежи в рамках этого режима. Приложение доступно для устройств на базе Android и iOS, а также работает через веб-интерфейс.
После подтверждения регистрации отчитывайтесь о доходах через приложение вручную или с помощью автоматической интеграции с такими платформами, как «Яндекс» или «Сбермаркет», если это применимо. Ставка налога установлена на уровне 4 % для физических лиц, работающих с частными клиентами, и 6 % для услуг, оказываемых бизнесу.
Сохраняйте все цифровые квитанции и следите за тем, чтобы каждая транзакция регистрировалась своевременно. Задержки или несоответствия могут привести к административным штрафам или временному приостановлению налогового статуса. Федеральная налоговая служба предоставляет всю необходимую документацию на русском языке; при необходимости используйте заверенный перевод для личных записей.
Как гражданину Молдовы с российским видом на жительство зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя
Подать заявление через приложение «Мой налог», используя документ о месте жительства и загранпаспорт. Процедура доступна для физических лиц, оказывающих платные услуги или продающих товары без привлечения наемного персонала.
Критерии приемлемости
- Легальное присутствие, подтвержденное документами о проживании
- Отсутствие регистрации в качестве индивидуального предпринимателя
- Отсутствие участия в перепродаже товаров, произведенных другими лицами
Процесс регистрации
- Скачайте мобильное приложение «Мой налог»
- Выберите регистрацию по иностранному удостоверению личности
- Загрузите отсканированное удостоверение личности и разрешение
- Заполните все необходимые поля персональных данных
- Сдайте биометрическую фотографию через приложение
Дополнительные разрешения могут потребоваться для таких видов деятельности, как пассажирский транспорт, частная охрана или медицинские услуги.
Требования к гражданам Молдовы с российским видом на жительство
Подать заявление через приложение «Мой налог» можно только при наличии временной или постоянной карты резидента, выданной местными миграционными органами, и действующего номера налогоплательщика (ИНН). Оба документа должны быть действительными и правильно привязанными при проверке личности.
К разрешенным видам деятельности относятся услуги, оказываемые без привлечения наемного персонала, такие как частные уроки, личная помощь, бытовой ремонт, транспорт или фриланс. Участие в них допускается только на условиях Федерального закона 422-ФЗ.
Иностранцы, использующие патент или разрешение на работу, должны предварительно аннулировать эти статусы. Налоговая регистрация по схеме самозанятости несовместима с другими разрешениями на работу.
Для активации профиля требуется идентификация через единый портал государственных услуг или биометрическая верификация в поддерживаемом финансовом учреждении. Неправильные или неполные данные заблокируют доступ к системе.
Временные посетители, не имеющие документов о долгосрочном проживании, не могут получить доступ к системе, если только это не разрешено отдельным разрешением Министерства внутренних дел. На лиц, имеющих карту резидента, это ограничение не распространяется.
Пошаговое руководство по регистрации в качестве индивидуального предпринимателя через приложение «Мой налог
Скачайте приложение «Мой налог» из официального магазина. Убедитесь, что приложение разработано Федеральной налоговой службой. Используйте российский номер мобильного телефона, который активен и доступен для SMS-верификации.
Процесс регистрации
Запустите приложение и выберите способ регистрации: по номеру телефона или через портал «Госуслуги». Введите идентификационные данные: номер паспорта, дату выдачи и ИНН. Если ИНН недоступен, запросите его через приложение, указав необходимые личные данные.
После проверки личности подтвердите регион работы. Доступ к геолокации может упростить этот шаг, но также возможен ручной ввод. Приложение автоматически связывает учетную запись с местным налоговым органом, осуществляющим надзор.
Декларация о доходах и оплата
Активируйте механизм налогообложения в настройках профиля. Зафиксируйте каждую операцию с доходом, выбрав «Добавить доход». Укажите тип плательщика (физическое лицо или организация), дату операции и сумму. Приложение назначает применимую ставку — 4 % для физических лиц, 6 % для организаций.
Представляйте платежи не позднее 25-го числа следующего месяца. Используйте встроенный платежный модуль или делайте переводы по реквизитам, указанным в приложении. Все квитанции, декларации и история доступны в разделе «Документы» для скачивания или печати.
Документы, необходимые для регистрации самозанятости в России
Приготовьте действующий национальный паспорт с нотариально заверенным переводом на русский язык, если он выдан на иностранном языке.
Предоставьте действующую миграционную карту и документ, подтверждающий законное пребывание в стране, например, разрешение на временное или постоянное проживание с указанием основания и срока проживания.
Предоставьте свидетельство о присвоении индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ИНН). Если оно не было выдано ранее, запросите его в ФНС или через мобильное приложение «Мой налог».
Обеспечить доступ к мобильному телефону с российским номером для подтверждения личности и получения кодов подтверждения при регистрации в налоговой системе.
Если вы подаете заявление через «Мой налог», загрузите качественную фотографию главной страницы паспорта и селфи для проверки распознавания лица.
Никаких дополнительных документов, таких как трудовые договоры, дипломы об образовании или бизнес-планы, для получения этого налогового статуса не требуется.
Сохраните цифровые копии всех представленных файлов для справки в случае запроса проверки со стороны Федеральной налоговой службы.
Налоговые ставки и порядок уплаты для самозанятых лиц
В настоящее время ставка налога для самозанятых лиц, находящихся на упрощенной системе налогообложения, составляет 4 % с доходов, полученных от физических лиц, и 6 % с доходов, полученных от юридических лиц. Эта разница должна быть точно учтена при расчете налога.
Налоговые обязательства возникают ежемесячно, платежи должны быть произведены до 25 числа следующего месяца после получения дохода. Платежи осуществляются непосредственно через установленную цифровую платформу или уполномоченные банковские учреждения.
Расчет и отчетность
Налог рассчитывается на основе общего валового дохода за отчетный месяц без вычета расходов. Доход должен быть надлежащим образом задокументирован и представлен в электронном виде с использованием официального мобильного приложения или интерфейса веб-сайта, предназначенного для данной категории налогообложения.
Способы уплаты и сроки
Платежи можно осуществлять с помощью банковского перевода, онлайн-платежных систем, привязанных к личным счетам, или через мобильные приложения, предоставляемые налоговым органом. На просроченные платежи начисляются пени, рассчитываемые как процент от просроченной суммы за каждый день просрочки.
Регулярный контроль доходов и своевременная уплата налогов обеспечивают соблюдение фискальных требований и позволяют избежать административных санкций.
Как сообщать о доходах и использовать приложение «Мой налог» в качестве иностранного резидента
Оперативно сообщайте обо всех полученных доходах через официальное приложение My Tax, предназначенное для индивидуальных предпринимателей и самозанятых налогоплательщиков. Иностранные резиденты с видом на жительство могут зарегистрироваться и работать в этой системе без дополнительных документов, помимо стандартной идентификации и подтверждения места жительства.
Следуйте следующим основным шагам для подачи отчетности о доходах и использования приложения:
- Зарегистрируйте учетную запись в приложении «Мой налог», используя действующий номер телефона и данные о своем виде на жительство.
- Представьте документы, удостоверяющие личность, которые требуются при первичной регистрации для подтверждения права на участие в программе.
- Незамедлительно регистрируйте каждую полученную операцию или платеж, создавая запись о доходе в приложении.
- Убедитесь, что отчетность о доходах соответствует текущим налоговым порогам, применяемым к индивидуальным предпринимателям в рамках режима налогообложения самозанятости.
- Используйте интерфейс приложения для создания платежных квитанций для клиентов, которые служат подтверждением задекларированного дохода.
- Следите за ежемесячными и ежегодными суммами доходов в приложении, чтобы избежать превышения лимитов, требующих перехода на другой налоговый статус.
- Осуществляйте налоговые платежи через встроенные в приложение платежные опции до наступления ежемесячных сроков, чтобы оставаться в соответствии с требованиями законодательства.
- Включите уведомления в приложении, чтобы получать напоминания о сроках сдачи отчетности и подтверждениях платежей.
Соблюдение точности и своевременности при декларировании доходов через приложение «Мой налог» упрощает соблюдение налогового законодательства и снижает риск наложения штрафов. Иностранные резиденты должны регулярно проверять, что их профиль в приложении отражает актуальные документы о резидентстве и контактную информацию.
Ограничения и виды деятельности, не разрешенные в рамках статуса самозанятого
Лицам, зарегистрированным в режиме самозанятых, запрещено заниматься деятельностью, для которой требуется статус юридического лица или индивидуального предпринимателя. Это включает в себя наем сотрудников, за исключением членов семьи на определенных условиях.
Не допускается участие в оптовой торговле, производстве подакцизных товаров, а также оказание финансовых услуг, таких как банковское дело, страхование и инвестиционная деятельность.
Профессиональные услуги, требующие лицензирования или сертификации, в том числе медицинские, юридические и бухгалтерские услуги, исключаются из числа самозанятых, если на это нет отдельного разрешения.
Самозанятые лица не могут заниматься деятельностью, связанной с импортом или экспортом товаров, а также производством или продажей алкоголя и табачных изделий.
Деятельность по продаже или аренде недвижимости, требующая заключения сложных договоров или получения агентских лицензий, должна осуществляться вне рамок самозанятости.
Деятельность, связанная с опасными материалами, строительство, требующее разрешений, или участие в контрактах на государственные закупки также не входят в число разрешенных видов деятельности.
Несоблюдение этих ограничений может привести к штрафам, лишению статуса самозанятого и повторному начислению налогов по общим режимам.